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方案概述

全面预算管理是通过企业内外部环境的分析,在预测与决策基础上,调配相应的资源,对企业未来一定时期的经营和财务等做出一系列具体计划。目前全面预算的理念和方法在国内外很多企业中已经得到了广泛运用,很多企业已经将全面预算作为日常管理的核心,并取得了显著的成效。但不可否认的是,仍然有一部分企业和管理者对全面预算管理的理解是不全面的,甚至是错误的,这对企业推行全面预算管理是非常不利的。同时全面预算管理也是企业精细化管理可量化平台,系统存储项目全周期的计划预算数据,同时抽取各专业系统实际发生数据形成管理报表数据支持平台,各专业部门可在有权限的基础上,跨部门即时了解各种业务数据,达到即时共享协作作用,满足管理分析即时查询要求,杜绝手工传递或者更新带来的误差。可模拟各种指标如价格、销量、开发进度等方面的变化对经营状况和损益的影响,即时分析项目收益,协助管理层获取较佳经营路线。

方案框架

188体育全面预算管理平台整体方案架构以全面预算(责任中心预算)为起点,根据项目信息及预算额度针对前端各类业务系统进行事前预算控制,对接财务共享服务中心-现金管理-会计核算,同时大部分企业关注的资金计划可来源全面预算细化,对现金管理系统进行资金执行监控,最后可通过决策支持系统进行预算数据和实际执行数据的抽取分析。

全面预算管理闭环体系


188体育全面预算管理平台以业务为基础,以项目为核心,以权限为保障,建立预算编制-执行监控-分析-考核-调整闭环体系,实现按项目层级进行计划编制,满足对预算执行的实时监控,定时分析预算执行情况,提供考核依据,并且可及时调整预算 



全面预算管理平台2.png

全面预算管理平台

全面预算管理

全面预算管理是通过企业内外部环境的分析,在预测与决策基础上,调配相应的资源,对企业未来一定时期的经营和财务等做出一系列具体计划。目前全面预算的理念和方法在国内外很多企业中已经得到了广泛运用,很多企业已经将全面预算作为日常管理的核心,并取得了显著的成效。但不可否认的是,仍然有一部分企业和管理者对全面预算管理的理解是不全面的,甚至是错误的,这对企业推行全面预算管理是非常不利的。同时全面预算管理也是企业精细化管理可量化平台,系统存储项目全周期的计划预算数据,同时抽取各专业系统实际发生数据形成管理报表数据支持平台,各专业部门可在有权限的基础上,跨部门即时了解各种业务数据,达到即时共享协作作用,满足管理分析即时查询要求,杜绝手工传递或者更新带来的误差。可模拟各种指标如价格、销量、开发进度等方面的变化对经营状况和损益的影响,即时分析项目收益,协助管理层获取较佳经营路线。




方案价值

通过管理体系和软件技术的配合,解决全面预算的过程管理,实现预算全面管理:
  1. 预算体系模型

    选择合适的预算模型,通过预算功能能够将战略目标层层分解到各级团队,并能与各级责任中心的KPI对接,借助信息系统进行建模

  2. 预算编制流程

    从成本与效率平衡的角度,设置恰当的流程既能保证对预算目标的充分沟通,又能实现流程的合理效率,避免过高预算成本

  3. 预算控制与业绩跟踪

    业绩跟踪、预算刚性控制、重大异常管理形成三个层次的运营风险控制,信息系统从主动消息机制,流程优化-固化,门户界面整合等方面提供支撑

  4. 预算分析

    自动化的预算分析,个性化的自定义的灵活预算分析,多维度的预算分析

方案亮点

  1. 预算体系建立

    1. 全方位的全面预算管理平台,编制、审批、执行、调整、监控、考核一体化;
    2. 分级次、多维度的全面预算管理体系;
    3. 数据要求:完整性、一致性、可追溯;
    4. 明确各级预算责任组织,统一流程管理;

  2. 预算编制

    1. 基于业务的全面预算编制:经营预算、资本支出预算、财务预算;
    2. 编制方式:固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、增量预算;
    3. 预算目标分解与汇总、平衡与合并;
    4. 预算审批:基于流程、角色审批;

  3. 预算执行监控

    1. 对日常业务进行事中控制;
    2. 控制重点:费用、成本、资金;
    3. 控制类型:刚性控制、柔性控制、预警控制
    4. 实时获取各级预算执行数;
    5. 可视化控制规则实现控制;

  4. 预算分析

    1. 定期分析的预算执行情况,及时监督各级成员单位的业务活动;
    2. 对预算执行情况及时进行分析,找出问题解决问题;

  5. 预算调整

    1. 根据执行情况和外部环境变化及时调整预算;
    2. 调整审批及调整情况查询;

  6. 绩效评估与预算考核

    1. 预算管理与绩效考核相结合,经营结果作为责任绩效考核的依据;
    2. 提供考核依据,有效的将预算和经济责任制结合起来;

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